Здравствуйте! За два месяца(май-июнь) начислено сотруднику 21 580 (11 310 за май и 10 270 за июнь), 10 270 перечислено в ИЮЛЕ. В строке 070 мы указываем сумму 21 580? Нужно ли заполнять строки 080, 090?
Comments
PochemuchkaG, добрый день. В строке 070 указывается сумма удержанного налога нарастающим итогом с начала года. А у Вас 21 580 - это начисленный доход или все-таки НДФЛ? С 10270 Вы сможете удержать налог только при перечислении работнику ЗП (в июле, я так понимаю). Поэтому в строку 070 от этого работника пойдет НДФЛ только с 11310 р. Строка 080 - невозможная к удержанию сумма. У Вас она спокойно удержится, просто позже. Поэтому здесь эти суммы никак не отражаются. Строка 090 - НДФЛ, который мы раньше слишком много удержали у человека и вот сейчас вернули по заявлению. Такого у Вас, я так понимаю, не было. Тоже не отражается ничего в строке 090 по данным суммам.
Na_Tr, извиняюсь что ввела в заблуждение. все суммы-это суммы НДФЛ.
все поняла, кроме строки 070) у нас ЗП начала начисляться с мая. получается в строке 070 указывается НДФЛ только с майской ЗП, верно?
PochemuchkaG, тогда следующий вопрос. У Вас ЗП, с которого удержано 10270 рублей выплачена в июне или в июле?
Если в июне, то 10270 включается в строку 070. (21580 рублей в 070 строке) Если в июле, то 10270 не включается в строку 070. (11310 рублей в 070 строке)