Суммы прихода при совмещении УСН и ЕНВД: отражение в 1С

Comments

• Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• 1С Предприятие 8.2.19.90, Бухгалтерия предприятия (базовая) релиз 2.0.62.4
• Добрый вечер!
  

  Цитата: Добрый день! ИП совмещает 2 вида деятельности УСН "ДиР" и ЕНВД. Программа 1С Предприятие 8.2.По ЕНВД поступают деньги  физ .лиц через терминал на р/счет ИП. В 1С операция проходит как " поступление от продаж по платежным картам.."И эта сумма попадает к Книгу учета ДиР в гр.4.Вопрос- как правильно сделать, чтобы эта сумма не попадала в гр.4.т.к. по этой графе будет считаться общий доход для учета страховых платежей в ПФР ( 300 000 и свыше)? А эта же сумма ЕНВД...Спасибо

  К сожалению вид операции "поступление от продаж по платежным картам" док-та "Поступление на р/сч", предназначенный для связи кассовых  операций через терминал (эквайринг) с банковскими операциями, не имеет отдельного поля "отражение аванса в НУ", где можно было бы задать, что конкретное поступление средств на /сч - это "доход ЕНВД". Также при данном виде операции не активна кнопка КУДиР, с помощью которой можно обнилить сумму в графе 5 - признаваемые доходы при УСН.
  Таково положение как в "1с.Бухгалтерия предприятия" ред. 2.0, так и в ред.3.0.
  Получается, что при совмещении УСН и ЕНВД данный вид операций, как средство автоматизации, подходит только для основной в программе системы налогообложения в таком "тандеме". А основной при совмещении считается УСН. 
  Так что, нужно искать свой выход из ситуации.
  Заготовок нет. Можно посредством галочки о ручной корректировки в регистрах при проведении документа вносить "свою редакцию" записей, убираея не нужные принимаемые доходы и вставляя нужные для ЕНВД параметры. Или аналогично через "Операцию БУ/НУ" вручную добавлять записи по УСН.02 и т.п., чтобы связать показатели с деятельностью при ЕНВД.
  
  Такие вопросы, как ваш, возникают периодически в данном разделе форума, и не первый год. Но функционал программы в данном вопросе всё также не изменен разработчиками.
  Увы!
  Загляните в темы
  Отражение в 1С оплаты по договору эквайринга при совмещении УСН и ЕНВД  и
  
  Эквайринг в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0: советы активного пользователя  Может, возникнут новые мысли в нужном направлении...🤔
• Спасибо огромное за столь подробный ответ.Буду разбираться
• Добрый день!
  

  Цитата: Вопрос- как правильно сделать, чтобы эта сумма не попадала в гр.4.т.к. по этой графе будет считаться общий доход для учета страховых платежей в ПФР ( 300 000 и свыше)? А эта же сумма ЕНВД...Спасибо

  Перечитала вопрос, поняла, что могла направить ваши рассуждения в "не то русло".
  
  Общий доход должен всегда отражаться в КУДиР в графе 4. При любой применяемой системе налогообложения.
  В частности, для ИП, применяющего одновременно обычную УСН (доходы или Д-Р) плюс ЕНВД и плюс патентную систему н/о. Но к общей налоговой базе для расчета 1процента налога к уплате сверх 300тыс.руб. не имеют отношения суммы из гр.4.
  В расчет базы для платежей в ПФР суммы попадают "хитрее". Как именно, я напишу, если вы подтвердите, что ваш вопрос связан именно с тем, как 1с рассчитывает базу для определения превышения доходов ИП над пределом в 300000руб, для доп.ставки 1% в ПФР? Правда, не мешало бы новый вопрос задать, правильно его озаглавив. А то, данный заголовок не имеет отношения к сути расчета. Я даже настаиваю на этом.🤫
  
  И, кстати, все сложности при совмещении УСН и ЕНВД из тем по ссылкам (я привела выше) можно избежать, если к платежным картам применять иной подход при расчетах через терминал и отражение этого подхода в док-тах "Отчет о розничных продажах", а затем при "Поступлении на р/сч" - по платежным и банковским картам.
  Но эти сложности касаются суммы в графе 5. А никак не гр.4.
  Так, что если с суммами в гр.4 и с "доходом ЕНВД", сопоставленным сумме в гр.4, в вашей базе всё хорошо, то и вопроса-то нет. Тогда всё в норме.😀
• Спасибо. Обязательно напишу новый вопрос